종합소득세 환급금 조회 환급금 지급일

사다남 2025. 5. 7.

종합소득세를 신고했더니 “환급 대상”이라고 뜨던데, 언제 들어올까?” 매년 5월 종합소득세 신고 시즌이 되면, 신고뿐만 아니라 환급금 조회 및 지급 시점에 대한 궁금증도 커집니다.

특히 프리랜서나 개인사업자, 혹은 3.3% 원천징수를 당했던 분들은 일정 소득 구간 및 공제조건 충족 시 환급 대상자가 될 수 있습니다. 이 글에서는 종합소득세 환급금 조회 및 지급일 정보를 가장 먼저 알려드리고, 그다음으로 신고 대상, 신고 기간, 세율 및 과세표준, 그리고 정확한 신고 방법까지 2025년 기준으로 완벽 정리해드리겠습니다.

종합소득세 환급금 조회 및 지급일은?

1. 종합소득세 환급금이란?

국세청에 종합소득세를 신고한 결과, 기납부한 세금보다 실제 산출된 세금이 더 적을 경우,
그 차액이 환급금으로 반환됩니다.
대개 3.3% 세금을 원천징수당한 프리랜서나 사업자가, 지출 증빙 또는 공제를 충실히 했을 경우 환급받게 됩니다.

2. 환급금 조회 방법

국세청 홈택스 접속 → 로그인
[My홈택스] → [신고/납부] → [지방국세 환급금 조회]
또는 [신고내역조회] → [종합소득세] 메뉴에서 환급 여부 및 금액 확인 가능
모바일 앱 '손택스'에서도 동일하게 조회 가능

3. 환급금 지급일은 언제?

보통 종합소득세 신고 완료 후 2~3주 내로 심사가 진행됩니다.
2025년 5월 말~6월 중순 사이에 순차적으로 환급되며, 빠르면 6월 첫째 주에 계좌로 입금됩니다.
국세청에서 별도 ‘환급금 지급 안내 문자 또는 우편’을 발송하므로, 확인이 필요합니다.
환급받을 계좌는 미리 홈택스에서 본인 명의 계좌로 등록되어 있어야 합니다.

종합소득세 환급금 조회하기

종합소득세란 무엇인가?

종합소득세는 개인이 1년 동안 다양한 경로로 벌어들인 소득 전부를 종합해 납부하는 세금입니다. 사업소득, 프리랜서 수입, 이자·배당금, 연금, 임대소득 등 여러 종류의 소득을 하나로 합산해 세금을 계산합니다. 소득이 많을수록 높은 세율이 적용되는 누진세 구조로 운영됩니다.

누가 종합소득세를 신고해야 할까? (신고 대상자)

종합소득세는 2024년 1월 1일~12월 31일 사이에 일정한 소득이 있었던 개인이 신고 대상입니다.

아래 중 하나라도 해당되면 신고해야 합니다:

개인사업자 (예: 카페, 쇼핑몰, 학원 등 소득 활동)
프리랜서 (예: 작가, 디자이너, 유튜버, 강사 등 3.3% 세금 공제 받은 수익)
근로소득 이외의 소득이 있는 직장인 (이자·배당·임대·기타 소득 등)
연금, 보험 해약 환급금 등 기타 소득
2곳 이상에서 급여를 받은 이중근로자
단, 연말정산이 완료된 직장인은 근로소득만 있는 경우 종합소득세 신고 의무가 없습니다.

종합소득세 신고 기간 (2025년 기준)

항목	내용
신고 대상 소득	2024년 1월~12월
신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
납부 마감	신고와 동일, 5월 31일까지
분할 납부	세액 1,000만 원 초과 시 3개월 분납 가능 (최종 8월 말까지)

신고를 하지 않거나 지연될 경우, 무신고 가산세 또는 납부불성실 가산세가 부과될 수 있습니다.

과세표준이란? 어떻게 계산할까?

종합소득세는 ‘과세표준 × 세율’로 계산되며, 과세표준은 아래처럼 구합니다.

총수입 – 필요경비 – 공제 = 과세표준

예시

항목	금액
총수입(매출)	6,000만 원
필요경비(임대료, 외주비 등)	3,000만 원
공제항목(기본공제 등)	1,000만 원
과세표준	2,000만 원
세율 적용	15%
산출세액	300만 원

종합소득세 세율 구조 (2025년 기준)

과세표준 구간	세율	누진공제
~1,400만 원	6%	-
1,400만 ~ 5,000만 원	15%	126만 원
5,000만 ~ 8,800만 원	24%	576만 원
8,800만 ~ 1억 5천만 원	35%	1,530만 원
1억 5천만 ~ 3억 원	38%	1,994만 원
3억 ~ 5억 원	40%	2,594만 원
5억 ~ 10억 원	42%	3,594만 원
10억 원 초과	45%	6,594만 원

종합소득세 신고 방법 (홈택스 이용)

1. 홈택스 접속 (https://www.hometax.go.kr)

공동인증서 또는 간편인증으로 로그인

2. 신고 메뉴 진입

[신고/납부] → [종합소득세 신고] 선택

3. 신고서 작성 유형 선택

간편신고 대상자라면 모두채움 방식으로 대부분 자동 입력
일반신고자는 수입·경비 직접 입력

4. 공제항목, 경비 확인 후 제출

5. 전자서명 후 신고 완료 → 납부 절차 진행

계좌이체, 카드납부, 가상계좌 등으로 납부 가능

모바일로도 신고 가능 (손택스 앱)

국세청 ‘손택스’ 앱 설치 → 로그인
종합소득세 신고 → 자동 불러오기 및 제출
간단한 소득구조라면 모바일 신고가 빠르고 간편

종합소득세 신고 시 체크사항

**환급받을 수 있는 항목(공제/감면)**을 놓치지 말기
홈택스에서 환급계좌 미리 등록해두기
수입·지출 자료 증빙 확보 필수 (세무조사 대비)
3.3% 원천징수만 믿고 무신고는 금물!

이런 경우 세무사 상담 추천

고액 매출 발생 사업자
복수의 소득원이 존재하는 경우
외국납부세액 공제, 기부금 공제 등 세액공제가 많은 경우
양도소득, 주식 거래 수익도 함께 발생한 경우

종합소득세 요약 정리

구분	내용
신고 대상	프리랜서, 개인사업자, 기타 소득자
신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 31일
환급금 지급일	6월 초~중순 입금 예정
과세표준 계산	수입 - 경비 - 공제
세율 구조	6%~45% 누진세
신고 방법	홈택스 또는 손택스 앱
주의사항	무신고 가산세, 계좌 등록 필수

마무리

종합소득세는 단순히 신고하고 끝나는 과정이 아닙니다.

과세표준을 정확히 계산하고, 각종 공제를 빠짐없이 적용하여 환급까지 챙기는 것이 중요합니다. 2025년에는 꼭 미리 준비해서, 불필요한 가산세 없이 환급까지 깔끔하게 받아보시기 바랍니다.